跨境电商卖家做出口退税时要关注的问题有哪些?(跨境电商结汇问题)
跨境小T同学 电商综合 2023-02-15 16:18:04 · 热度999

跨境电商卖家做出口退税时要关注的问题有哪些?(跨境电商结汇问题)

出口退税其实是在2012年营改增之后演变出来的专门针对出口企业的一个税收优惠政策,这个政策的目的是鼓励企业走出去,进行更多的海外销售,为了让产品在境外更有价格优势,就演变成了出口退税的政策。出口企业从工厂方开过来的发票都可以去申请做出口退税退还增值税的,这是一个政策的引导。早在1985年4月1日国家增值税条例颁布的时候,就有了关于出口退税的政策规定,所以在整个出口退税的范畴来说是非常成熟的。海关、税务、银行、电子口岸等相关部门形成了一个非常完整的体系。

在做出口退税前,要了解什么是出口企业。出口企业指的是依法办理了工商登记,有营业执照,办理了税务登记,成为一般纳税人的企业,有这两项资质之后就成为了一个正常出口内销企业。如果这个企业想要成为出口企业,需要在外经贸进行对外贸易经营者备案登记,再做海关的备案,最后是外汇管理局备案。企业完成注册备案以后,就取得了一个叫做进出口经营权的资质,完成这些资质登记之后,就可以进行正常的报关、退税。

那么,整个出口退税的逻辑是什么呢?第一,跟发货的物流形态相关,物流形态分为小包、FBA、或者发海运、发空运的大件;第二,一定要能取得进项发票,像小包铺货不能取得发票,就没办法做出口退税,你不能在境内的对公账户确认收入,就要利用海外公司的主体确认收入,这种情况也是一种合规的范畴;第三,要能收回外汇到对公账户。

跨境电商卖家做出口退税时要关注的问题有哪些?(跨境电商结汇问题)

跨境电商卖家大致可分为三类:第一是精品类的卖家,这类卖家能够取得供应商的进项发票;第二是直发型卖家跨境电商结汇问题,像小包直发、海外仓发货,这种情况又分为两种,一种是直发货且能取得供应商的进项发票;另一种是直发货,但是在拼多多或者1688采购,没办法取得进项发票;第三跨境电商企业,可能一部分供应商能开进项发票,一部分不能开票,很多跨境电商卖家是这种形态。

在跨境电商企业的三类不同的形态中,由什么来决定出口退税呢?第一类,精品型且能够取得发票的,可以做出口退税;第三类中有票的部分,虽然不是精品,有很多品类,但是都能取得发票,而且都是海外仓发货,以大货形式发货的,可以做出口退税;还有一种,小包直发且能取得发票的,也可以做出口退税。

我们传统B2B企业都有申请出口退税,在很多跨境电商卖家中,还有一大批卖家没有做过这个尝试。如果跨境电商企业适合做出口退税,我们会建议卖家跟其供应商进行沟通。比如说国内采购的产品原来是不能开票的,因为卖家原来不会考虑供应商的这种问题,最早期卖家只是考虑在1688上采购,他也不考虑跟供应商的定制和深度的合作。随着部分跨境卖家的产品越来越细分,越来越精准,SKU越来越集中,那就可以跟供应商去沟通要求开发票,以便于卖家后期要做的出口退税。

出口退税的三个条件简单来说就是出口报关、外汇和供应商有发票。如果这三个条件都具备的话,不管是小包发货、9710发货、9810发货、发给海外买家跨境电商结汇问题,发到海外仓、FBA发货等都可以做出口退税。

跨境电商在做出口退税时都有一个共同的特点,就是始终对政策的认知不够完善。因为跨境电商企业在初创的时候,是以业务模式和营销为主,比如说我们企业发展肯定是先有业务,然后再有营销,对于财务及税收政策相对来说认知是有偏差的,这是第一个困扰跨境电商卖家的一个难题。

跨境电商企业做出口退税时遇到最多的问题,第一个是企业对出口退税的认知不够,第二个是跨境电商的业务不合规,第三个是资金不合规,最后一个就是资质不全。

我们跨境电商卖家做出口退税要准备些什么材料,或者说要具备什么样的资质?简单来说,首先,跨境电商企业要准备的第一个是进出口权;第二,需要提供一些比如说海外公司的架构,将原先B2B贸易方式转换成B2C的贸易方式,就可以去申请做跨境电商企业的出口退税;第三,合规与出口退税的关联关系是什么?我们出口退税企业(或跨境电商企业)如果想要做好出口退税,他最后就是一条道路,也就是我们的方向,走你们企业的财务合规体系。有了财务合规作为支撑,跨境电商企业做退税才是合规合法的一个途径,就是说所有这些货物要进行报关、还要进行工厂的发票开具。

更多关于跨境电商的出口退税的问题,敬请大家关注我们的公众号,如果方便,也可以到我们易税通来做客,我们会针对不同卖家去设计跨境电商出口退税到底要怎么做。

好消息

应广大学员的要求,我们将于4月23日~24日(两天一夜)在深圳推出第30期《跨境电商财税合规方案培训课程》,结合最新的政策,多案例、多角度、全方位进行税务风险解析,让学员了解最新税务征管趋势。从资金、外汇、税务、报表、香港税务、美国税务、及财务分析等方面梳理跨境电商税务问题。通过多个财税案例,辅助企业财税合规,规避风险,降低税务成本,为企业跨境出海保驾护航!

有需要的跨境电商老板或财务人员请扫描下图末尾的二维码咨询报名!

跨境电商卖家做出口退税时要关注的问题有哪些?(跨境电商结汇问题)

文章推荐
跨境小T同学
2023-01-17
6788

跨境电商出口退税十问十答(跨境电商收汇)

1、问:适用出口退税、免税政策的跨境电子商务企业有哪些?问:跨境电子商务出口企业如何办理出口退税申报?问:办理出口退税的跨境电子商务企业是否需要进行单证备案?
电商综合
跨境小T同学
2023-01-08
7342

出口退税备案单证一定要重视!(跨境人民币备案)

出口企业或其他单位未按规定进行单证备案(因出口货物的成交方式特性,企业没有有关备案单证的情况除外)的出口货物,不得申报退(免)税,适用免税政策。(《国家税务总局关于〈出口货物劳务增值税和消费税管理办法〉有关问题的公告》(国家税务总局公告2013年第12号)第五条第(八)项)
电商综合
跨境小T同学
2023-01-01
6941

跨境电商企业怎样才能做出口退税?(跨境电商如何报关)

在跨境电商企业中,大多数企业并没申请过出口退税,这个原因总结一下大致有以下几点:其实,拥有如下资质的跨境电商卖家都可以做出口退税。而跨境电商通过做出口退税如何获得收益?接着,我们来看跨境电商的出口退税和传统企业的出口退税的区别在哪里?
电商综合
跨境小T同学
2022-12-11
9156

海关总署:跨境电商等新业态已成为稳外贸的重要力量(跨境电商与外贸解决方案)

海关总署新闻发言人、统计分析司司长李魁文在回答记者提问时介绍,作为新兴贸易业态,跨境电商为外贸企业应对疫情冲击发挥了积极作用。疫情期间,跨境电商进出口贸易额不降反升,成为稳外贸重要力量。前三季度,我国通过海关跨境电商管理平台进出口1873.创新开展跨境电商对企业(B2B)出口试点,增设9710(跨境电商B2B直接出口)、9810(跨境电商出口海外仓)贸易方式。
电商综合
跨境小T同学
2022-12-11
9872

电子商务师证就业前景与方向怎么样以及报名条件有哪些(助理跨境电子商务师事实)

跨境电子商务师(高级)考试,由工业和信息化部教育和考试中心组织,是测试考生从事助理跨境电子商务师工作必备的业务知识面水平和能力的考试,证书全国范围内有效。通用型的电子商务培训师如何报考对企业来说,跨境电子商务构建的开放、、立体的多边经贸合作模式,极大地拓宽了进入国际市场的路径,大大促进了多边资源的优化配置与企业间的互利共赢。仅上海一地,从事电子商务的人才缺口高达15万人。
电商综合
跨境小T同学
2022-12-11
9872

电子商务师证就业前景与方向怎么样以及报名条件有哪些(助理跨境电子商务师事实)

跨境电子商务师(高级)考试,由工业和信息化部教育和考试中心组织,是测试考生从事助理跨境电子商务师工作必备的业务知识面水平和能力的考试,证书全国范围内有效。通用型的电子商务培训师如何报考对企业来说,跨境电子商务构建的开放、、立体的多边经贸合作模式,极大地拓宽了进入国际市场的路径,大大促进了多边资源的优化配置与企业间的互利共赢。仅上海一地,从事电子商务的人才缺口高达15万人。
电商综合
跨境小T同学
2022-12-11
9748

跨境电商中的供应链是什么?如何解决跨境电商供应链管理难题?(跨境电商仓储解决方案)

供应链是现在很多跨境电商企业关注的问题之一,不过并不是说每个跨境电商企业都要去做供应链的。跨境电商中的供应链是什么样子的?跨境电商供应链的要点有哪些?跨境电商中的供应链到底是什么样子的?跨境电商供应链的要点有哪些?对于大部分跨境电商来说,供应链管理主要是采购、销售、存储、物流这4个要点。因此只有从以上这四个要点解决供应链管理难题,并压缩采购、仓储、物流成本,才能最大限度地提升跨境电商商家的实力,从而获得更大的利润空间。
电商综合
跨境小T同学
2022-12-11
9288

跨境电商运营是做什么的(日常工作内容)(跨境电商运营做什么解决方案)

什么是跨境电商?为什么要做跨境电商?一、与传统外贸、出口B2B电商相比,跨境B2C出口电商有效减少流通环节,提升运营效率。三、跟传统模式相比,新兴的跨境电商模式有着很强的优势如何做跨境电商?有些公司是专门运营一个平台的,也有些公司是每个平台都运营,分别分为不同的部门。后期运营就包括很多东西了,像店铺装修和设置,品牌打造等等。
电商综合
跨境小T同学
2022-12-11
12620

电商运营策略有哪些(跨境电商的运营策略解决方案)

网站,亚马逊也是最早开展跨境业务的电子商务企业之一。选品的意义在于是达到包括供应商,终端客户买家,跨境小微企业本身的共赢。(一)以跨境平台作为搜索平台确定热销产品(四)进入速卖通等跨境平台学习榜样卖家(六)打造跨境产品线情,现在跨境出口的物流方式基本上有以下三类。(一)从传统的B2B电商平台运营中获取人才。(二)从淘宝运营中获取人才。展大环境下,未来跨境电商将会有更加长足的发展。
电商综合
跨境小T同学
2022-12-11
9207

后疫情时代,跨境电商物流为电商企业注入“新动能”(跨境电商国际物流解决方案)

在“2020全球电商物流新基建峰会”分论坛上,递四方大客户平台总监詹亚珍分享了后疫情时代跨境电商物流的新变革,以及如何为跨境电商企业注入“新动能”。当下跨境电商行业的机遇与挑战并存,行业即将面临一场历史性调整,这场变革将赋能整个跨境电商相关行业走向全新的爆发式增长。
电商综合
1
2